流动资金包括哪些东西？营运资金有什么作用？

流动资金包括哪些东西?

流【liú】动资【zī】金是指企业流动资金情况【kuàng】。流动资金是【shì】流动资产的表现形式，即企业可以【yǐ】在【zài】一【yī】年内【nèi】或者超过一年【nián】的一个生产周期内变现或者耗用的资产合计【jì】。广义的流动资金指企【qǐ】业全部的流动资【zī】产【chǎn】，包括【kuò】现金、存货(材料、在【zài】制品【pǐn】、及成品)、应收账款【kuǎn】、有价证【zhèng】券【quàn】、预付款【kuǎn】等项目。

流动【dòng】资【zī】金有两种定义：广义【yì】的流动资【zī】金。指企【qǐ】业全【quán】部的【de】流动资产，包【bāo】括现金、 存货【huò】(材料、在【zài】制品、及成品)、应收账款、有价证券、预付款【kuǎn】等项【xiàng】目。以上【shàng】项目皆属业务经营所必需，故流动【dòng】资金有一通俗【sú】名称，称为营【yíng】业周转资金。 狭义【yì】的流动资金=流动资产【chǎn】-流【liú】动负债。

营运资金有什么作用?

营运资金对企业的生产【chǎn】发展至关重要。在经【jīng】营过程中，企业需要【yào】花费【fèi】大【dà】量资金周转【zhuǎn】，提【tí】高生产效率，不定期奖励劳动力【lì】等【děng】。一个【gè】企业拥有大量的营运资金是【shì】相当可【kě】观的，这【zhè】意味【wèi】着它【tā】可【kě】以凭借其强大【dà】的营【yíng】运资金在一些决策【cè】和风险应对方面占据很大【dà】的【de】优势【shì】。营运资金【jīn】还敦促企业财务部门如何掌握和【hé】利用这些资金【jīn】进行合【hé】理投资，加【jiā】快资金流通【tōng】和运营【yíng】，提高资金利用率，及时规避风险。营运资金【jīn】越多，可能更【gèng】有利于企业【yè】的发展，但也有【yǒu】大量的营运【yùn】资金【jīn】导致【zhì】大规模【mó】投资，最终资【zī】本流动中断，全面崩溃。总之，合理规划和【hé】使用营运资金是企【qǐ】业发【fā】展的【de】关键。