拨备覆盖率是什么意思？影响拨备覆盖率因素有哪些方面？

拨备覆盖率是什么意思?

拨备覆盖率(也称为“拨备充足率”)是实际上银【yín】行【háng】贷【dài】款可能发生的呆【dāi】、坏账准【zhǔn】备金的使【shǐ】用比率。不良贷款拨备覆盖率【lǜ】是衡量商业银行贷款损失准【zhǔn】备金【jīn】计提【tí】是否【fǒu】充足的一个重要指标。该【gāi】项【xiàng】指【zhǐ】标从【cóng】宏【hóng】观上反映银行贷款的风【fēng】险程度及社会【huì】经济环境、诚信等【děng】方面的情【qíng】况。依据【jù】《股【gǔ】份制商业银行【háng】风险评级体【tǐ】系(暂【zàn】行)》，拨备【bèi】覆盖率是实际计提贷款损失准【zhǔn】备对不良【liáng】贷款的比【bǐ】率【lǜ】，该比率最佳状【zhuàng】态为100%。拨备覆盖率【lǜ】是银行的重要【yào】指标【biāo】，这个指标考察【chá】的是银行财务是否稳健，风【fēng】险是否可控。

影响拨备覆盖率因素有哪些方面?

影响【xiǎng】拨备覆【fù】盖率的因素大致可以分为几个方面，包括【kuò】宏观因素、银行行业因素和监管【guǎn】因素。我们【men】来【lái】逐一分析：宏观因素众【zhòng】所周【zhōu】知，我国【guó】不【bú】良贷款【kuǎn】的产生与我【wǒ】国经济发展的环境密切相关，主要体现在拨备【bèi】与经济周【zhōu】期【qī】的关系上。当经济增长时，商业银行将增加【jiā】贷款额，银【yín】行【háng】应【yīng】制定更多条【tiáo】款来预防和控制信贷风【fēng】险;当经济【jì】不景气时，贷款【kuǎn】额会减【jiǎn】少，所以应该减少拨备【bèi】。这说明【míng】正【zhèng】常情【qíng】况下，拨备覆盖【gài】率与经济负相关，经【jīng】济影响拨备【bèi】覆盖【gài】率。

监管因素，在这方面，银行的监管独立性和市场监管对不良贷款拨备覆盖率有很大影响。对于银行的监管独立性，相关分析表明，提高银行的监管独立性可以适当降低不良贷款率和净息差率，提高资产安全性和资源配置效率。为了提高拨备水平和市场监管，中国正在逐【zhú】步【bù】将不良【liáng】资产市场化【huà】，因此民间融资将越来越【yuè】多【duō】地进入【rù】金融市场，而对商业银行市场监管的分析有利于提【tí】高商业【yè】银行，的盈利【lì】能【néng】力【lì】和抗【kàng】风险能力，从【cóng】而影响【xiǎng】不【bú】良贷款的【de】拨备覆盖率。

宏观【guān】因素、银行【háng】自【zì】身或监【jiān】管【guǎn】因素都在一定程度【dù】上影响拨备覆盖率【lǜ】。通过对这【zhè】些因【yīn】素【sù】的分析，可以更加全面系统地分析拨备覆盖率，从而更【gèng】好地【dì】防范银行【háng】贷款风险，提升【shēng】银行的经营能力，提【tí】高【gāo】其社会地位。