中国式ESG | 保险：高筑绿色保护屏障-全球快看

“数罟不入洿【wū】池，鱼鳖【biē】不可胜食也；斧斤【jīn】以时入山林，材【cái】木不可【kě】胜用【yòng】也。”早【zǎo】在【zài】数千年前，古人就【jiù】阐述了取之有时、用【yòng】之有度的“价【jià】值观”。如今，走可【kě】持【chí】续发展之路【lù】成为了全球【qiú】共识【shí】，实现环【huán】境和社会效益并重被摆在更加重要的位【wèi】置。

【资料图】

从投资偏好到产品【pǐn】保障【zhàng】、再【zài】到经【jīng】营【yíng】管【guǎn】理，包括金融业【yè】在内【nèi】的多领域积极践行ESG理念推【tuī】动可持续发展【zhǎn】。作为集风险管理者、风险承受者与主要投资者于一【yī】身的保险业，参与ESG治理的积【jī】极性正【zhèng】不【bú】断提【tí】升，ESG初具成效。

保险业点“绿”成【chéng】金【jīn】，不仅在资产管理和自有投资【zī】中【zhōng】纷纷【fēn】考虑【lǜ】ESG因素【sù】，开展绿色投资，还创新【xīn】研【yán】发绿色保险【xiǎn】产品，筑起绿色保护屏障【zhàng】。此【cǐ】外，在社【shè】会责任层面，保险业服务国家发展大【dà】局，大力发展【zhǎn】普惠保险。更值得一提【tí】的是，大型险企陆续搭建了ESG管理框架，建立ESG治理【lǐ】体系，并且探索【suǒ】ESG管理数字化应用。保险业推进的诸多举【jǔ】措【cuò】，释【shì】放了践【jiàn】行ESG理念虽“路【lù】长且艰”，但势在必行的【de】积【jī】极信号。

环境：规模超万亿，险企投资“绿”意正浓

保险资【zī】金【jīn】长【zhǎng】期性【xìng】、避【bì】险性以【yǐ】及社会价值属性等特性与ESG投资理念天然适配，两【liǎng】者【zhě】互为需求，相【xiàng】互驱动。

环保、节【jiē】能、新能源……近些年保险业ESG投【tóu】资产品数量【liàng】和类型不断丰富，投【tóu】资项目更是【shì】触【chù】及至各个领域。此外，保险业也在【zài】通过ESG策略或融入ESG理念的方式发起设立股权投资计划【huá】、参与私募基金和产业基金、投资【zī】绿【lǜ】色信【xìn】托产品、购买绿色【sè】债券【quàn】等，为【wéi】低碳转【zhuǎn】型提供【gòng】融资【zī】支持，险【xiǎn】资绿色投【tóu】资规【guī】模逐步扩大。

不同类型保险机构【gòu】对【duì】多重ESG投资策略组合和资产配【pèi】置也各有侧重。比如，新华保险将【jiāng】ESG全面【miàn】纳【nà】入【rù】宏观场景动【dòng】态分析、宏观【guān】大类资产配置决策【cè】体【tǐ】系；国任【rèn】保险则加大绿色投资规模、大力开展绿色融【róng】资，通过【guò】股【gǔ】权投资【zī】、债权投【tóu】资、股票投资等多【duō】元投资方式促进绿色金【jīn】融发展。

保险资金持续加大ESG投资的同时【shí】，投资“双碳”及绿【lǜ】色行业【yè】的资金持【chí】续【xù】增长。截至2022年【nián】末【mò】，保险资【zī】金投【tóu】向【xiàng】碳中和、碳达峰等绿色产业超过1万亿元，投向制【zhì】造【zào】业、战略性新兴产【chǎn】业领域超过【guò】4万亿元。

“考【kǎo】虑到保险资产的【de】优质特性，能【néng】更好【hǎo】体现保险资【zī】金【jīn】长久期优势，保【bǎo】险【xiǎn】资金以ESG投资【zī】理念为引领【lǐng】，也会为碳达峰实施为绿色产业引【yǐn】入金融活水，有【yǒu】利于【yú】支【zhī】持实体经济的【de】发展【zhǎn】；反【fǎn】过来【lái】看，也为险企发展转【zhuǎn】型提供历史机遇。”对外经【jīng】济贸易大学保险学院副院长谢远涛表示。

在【zài】产品端【duān】，围绕践行ESG理念，险企【qǐ】的【de】探索也更为精细化，从陆地到海洋，“绿色保险”越来越多地走进公【gōng】众视野。比如，海洋碳汇保险在【zài】长海县【xiàn】落地，这片海里的【de】海带、贝【bèi】藻类第一次有了保险【xiǎn】保障【zhàng】。据了解，2022年12月，平安产险首单海洋碳【tàn】汇指数保【bǎo】险在大连市长海县落【luò】地，为【wéi】当地【dì】13.3亩【mǔ】海带、贝藻【zǎo】类上了保险，总保额达40万【wàn】元。

当【dāng】前，险企围【wéi】绕【rào】“可持续【xù】”“绿色【sè】”领【lǐng】域，创新研发风险保障产品和服务，主要包【bāo】括污染环境【jìng】风险【xiǎn】保障类、绿色资源风险保【bǎo】障类、绿色产业风险保障类、绿色金融风【fēng】险保障类、巨灾/天气【qì】风险保障【zhàng】类【lèi】等。据中【zhōng】国保险行【háng】业协会统计，2018-2020年，保险业累计为全社【shè】会提供了【le】45.03万亿元保额的绿色保险【xiǎn】保障，支付赔款533.77亿元【yuán】，发【fā】挥了风险保障功效。

打造绿色保险产品、布局绿色投资，既是保险公【gōng】司顺应【yīng】监管的【de】要求，也是保险公司乃至金融行【háng】业落实【shí】我国“双【shuāng】碳”宣言【yán】的【de】具体行【háng】动。基于此，在北京【jīng】联合大学【xué】管理学院【yuàn】金融系教师杨泽云看来，在【zài】当前我国【guó】经济社会【huì】环境下，全社会都【dōu】认识到【dào】ESG理【lǐ】念是未来【lái】的发展方向。因此，保险公司打造绿色【sè】产品【pǐn】、布局绿色投【tóu】资【zī】也是自身吸引人才、吸引客户【hù】并塑造企【qǐ】业形象和【hé】品牌的【de】方法和手段。

不过，险【xiǎn】企负债端在ESG产品发行方【fāng】面【miàn】历史经验还不足。在谢远涛看来，比【bǐ】如【rú】绿色保险尚【shàng】未成【chéng】熟，产品服【fú】务【wù】创新【xīn】力【lì】不足【zú】；缺乏风险防范政【zhèng】策与机制，高效发展【zhǎn】难以为继【jì】；绿色保险经营难度大，缺乏激【jī】励机制与措施；绿色保险涉及【jí】领域【yù】复杂，缺【quē】乏复合型人才。

“在我【wǒ】国‘3060’的‘双碳’目标背景下【xià】，保险业需要积【jī】极拥抱并【bìng】促【cù】进【jìn】经济和【hé】社会的可持续发展【zhǎn】转型。”普华永【yǒng】道中【zhōng】国金【jīn】融业管理咨询合伙人周瑾【jǐn】表示，从政【zhèng】府和监管机构的角度，明【míng】确绿色保险产品的【de】标准，并在政策上给【gěi】予一定的鼓励措施，是推动行业绿色转型非【fēi】常重【chóng】要的举措。

社会：服务“下沉”，普惠保险大放异彩

ESG理【lǐ】念不【bú】仅包含绿色金融在内的【de】可持续【xù】发展理【lǐ】论【lùn】，还包含企业社会责任理论【lùn】。

当前，大多数险企【qǐ】通过披露企业社【shè】会责任报告，从深耕【gēng】保【bǎo】险主业、服务发展大【dà】局、保障消费【fèi】者【zhě】权益、人【rén】文关怀、响应乡村振兴、加强【qiáng】企业文化建设、发展【zhǎn】普惠【huì】金融【róng】等多【duō】个维【wéi】度【dù】公布社会责任年度成绩单。

普【pǔ】惠保险成为不少险企践行【háng】社会【huì】责任的标配。几十元的【de】保费，便能撬动数十万元或超百万元的保障【zhàng】，近年来受到不少【shǎo】市民青【qīng】睐的“惠民保【bǎo】”便是【shì】普【pǔ】惠保险发展的【de】“代表【biǎo】选手”。

当【dāng】前，普惠【huì】保险的保障范围涵盖面较广，包括养老、医疗，甚至农业等多个领域。以【yǐ】国寿寿【shòu】险为例，在开发【fā】具有普惠【huì】性质的【de】保险层面，包括【kuò】大病保险、长期护理【lǐ】保险【xiǎn】、税延养【yǎng】老保险、专属商业养【yǎng】老保险等【děng】。

数据【jù】显示，保险业在全国【guó】积极承办大病保险业务，累计赔付超过【guò】6000万人次，参【cān】保群众大病【bìng】报销比例平均提高了9-21个百分点。此外，保【bǎo】障属性强的普【pǔ】通【tōng】寿险、健康险、意【yì】外险的保费收入【rù】占比逐年上升，从2018年【nián】的54.5%上升【shēng】至2022年的【de】72.9%；2022年每1元保【bǎo】费对应【yīng】的保障金额【é】为2924元，较2018年提高了54%。

险【xiǎn】企【qǐ】同时也在投身“健康中国”建设【shè】，将保险服务链延【yán】伸至医疗、养【yǎng】老领【lǐng】域，打【dǎ】造【zào】覆盖客【kè】户【hù】全生【shēng】命周期的【de】健康服【fú】务体系。如【rú】中【zhōng】国太保通过太保【bǎo】家园、太【tài】医管家等系列【liè】服务品牌，覆【fù】盖养老【lǎo】、未病、已病和康复的【de】全场景健康养老服【fú】务体系。也有险企在【zài】抗击疫情【qíng】、体育赛事、应急救护领域深化【huà】保险服务，如中国人保为冬奥会奥运场馆正【zhèng】常运行、赛【sài】事活动提供了保险【xiǎn】保障。

从保险业践【jiàn】行社会责任的【de】举【jǔ】措来看，保障员工的【de】基本权益、保护消费者【zhě】权益、做【zuò】好投资者【zhě】沟通工作【zuò】也【yě】成为一【yī】道必不可少的“硬菜”。而【ér】响应乡村振兴【xìng】战略、贯【guàn】彻新发展理念、服【fú】务国家发展大局也【yě】成为关键【jiàn】词。

改革创新是行业【yè】转型发展的原动力。除了深入推进车险【xiǎn】综【zōng】合【hé】改革，开展专属商业养老【lǎo】保险试点【diǎn】，规范发展互【hù】联网保【bǎo】险，保【bǎo】险【xiǎn】业也【yě】在加【jiā】快数字化【huà】转型，拓展【zhǎn】保险产品服务的可得性，提升保险【xiǎn】核保理赔的【de】时效性、便捷性。

“企业【yè】社会责任是一【yī】个复杂的体系，它既是企业的主体责任，又是政府【fǔ】（含各【gè】类社会组织）和民众【zhòng】的【de】责任。”业内人【rén】士表示，要建立真【zhēn】正行【háng】之有效的保险公【gōng】司社会责任履【lǚ】责机【jī】制，就必须采取【qǔ】“政府牵头、多方【fāng】协商、共同建设”的方【fāng】式。在保【bǎo】险公司已实现市场化经营的【de】当下，要尤【yóu】其注【zhù】重【chóng】市场可以【yǐ】发挥的指【zhǐ】挥棒【bàng】作用，借助市【shì】场和【hé】社会【huì】，实现【xiàn】对【duì】保险公司社会责任的社会【huì】监【jiān】督。在实践【jiàn】中【zhōng】，应【yīng】着力改善保险公司承担【dān】社会责任的社【shè】会环境，完善保险市场。加强宣【xuān】传与舆论引导，树立良好的道德氛围。

公司治理：风险管理框架渐成标配，短板仍存

险企在年报中一【yī】般会设置公司治理【lǐ】这【zhè】一板块，并从人员架构【gòu】等层【céng】面进行【háng】信【xìn】息披露。

整体而言，头部险企将ESG理念【niàn】纳入制度和标准体系中，也【yě】有险企初步建立了ESG风险管理机制，加【jiā】强【qiáng】对ESG治理【lǐ】及组【zǔ】织架构的重视。如中国平【píng】安成立了“可持续发展【zhǎn】委员【yuán】会”升级ESG治理结构；中【zhōng】国【guó】太【tài】保通【tōng】过不断深化集团【tuán】化管理的架构，充分整合【hé】内部资【zī】源，加强【qiáng】与资本市场的交【jiāo】流沟通，形成【chéng】完【wán】善的公司治理结构。

虽然诸多险企并未将ESG理【lǐ】念融入战略【luè】发展层【céng】面【miàn】，不过，越来越多【duō】保险公司开始【shǐ】注重公【gōng】司治理，搭【dā】建风险管理框【kuàng】架逐渐成为【wéi】标配。

将风险管理【lǐ】理念贯彻至公司【sī】治理及经营，可以促进险【xiǎn】企更畅通【tōng】、有效【xiào】地执行风险管理工作机制，同【tóng】时也有【yǒu】利【lì】于进一步保护股东资本【běn】安全、提高【gāo】资本使用效益、支持管理决策并创造管理价【jià】值。从【cóng】各家险企动作【zuò】来看，中国【guó】人【rén】保建立分层【céng】式风险管理制【zhì】度体系。国寿寿险推进大数据、人【rén】工智【zhì】能等新【xīn】技术在风险管理【lǐ】领域【yù】的运用【yòng】。新华保【bǎo】险从信息【xī】安全风险管理、推【tuī】进产品合规管理、防范反洗钱【qián】风险管理【lǐ】等方面确保治理【lǐ】体系由上而下全面覆盖，打造【zào】ESG标【biāo】准的【de】风控体系建【jiàn】设【shè】。

不仅建体系、搭框架，险企也在从风险防【fáng】控【kòng】一端【duān】下功夫，力求“双【shuāng】管齐下”。具体来看【kàn】，保险【xiǎn】业【yè】在“偿【cháng】二代”二期【qī】建【jiàn】设、创新风险防控、反欺诈反垄断反洗钱和行业【yè】数据共享【xiǎng】层面，完善风险应急处置预案，建立风险防【fáng】火墙。此外【wài】，作为业务开展的重【chóng】中【zhōng】之【zhī】重【chóng】，险企【qǐ】还将消费者权益【yì】保护工【gōng】作【zuò】融入公司治理各环节【jiē】，并建立完【wán】备【bèi】的消费者权【quán】益保护工作体制机制。

“保险【xiǎn】公司【sī】注重公司治理，搭【dā】建【jiàn】风险管理框架可以从【cóng】为保险公司的可持续发【fā】展提供【gòng】制度【dù】保障【zhàng】、逐渐在【zài】公司【sī】内部形成可持续发展的理念【niàn】与企业文化等方面【miàn】助力保险公【gōng】司的可持续发【fā】展。”对于保险公司【sī】公司治【zhì】理需要进一步提升【shēng】的方面，首都【dōu】经贸【mào】大学农村保险研【yán】究所副所长李文中表【biǎo】示，一些【xiē】保【bǎo】险公【gōng】司的股权结构不透【tòu】明【míng】，可能存在股权代持现象。其次，存在股东越权干预保险公【gōng】司经营现【xiàn】象。再次，董事会、监【jiān】事会职能发挥【huī】不充【chōng】分，一些董事【shì】、监事专业水【shuǐ】平不【bú】适【shì】配，存在履职不能【néng】现象。最后【hòu】，一些保险【xiǎn】公【gōng】司还没有【yǒu】形成合规经营的企业文化，经营管【guǎn】理制度【dù】落实【shí】不到位。

北京商报记者陈婷婷胡永新李秀梅